Por qué importan las deducciones
Como autónomo, tu base imponible se calcula como ingresos menos gastos deducibles. Cada euro de gasto que puedes deducir es un euro sobre el que no pagas IRPF ni IVA. No aprovechar las deducciones es literalmente tirar dinero.
Las 10 deducciones más importantes
1. Cuota de autónomo a la Seguridad Social
Tu cuota mensual de autónomo es 100% deducible en el IRPF. Si pagas €300/mes, son €3.600 anuales menos de base imponible.
2. Alquiler de oficina o local
Si alquilas un local para tu actividad, es 100% deducible. Si trabajas desde casa, puedes deducir el porcentaje de la vivienda dedicado a actividad profesional (hasta un máximo razonable, normalmente 25-30%).
3. Suministros del hogar (si trabajas desde casa)
Electricidad, internet, agua y gas son deducibles en un 30% de la parte proporcional a tu espacio de trabajo. Necesitas afectar formalmente la vivienda a la actividad.
4. Vehículo
Deducción del IVA al 50% si el vehículo es de uso mixto (personal y profesional). Para el IRPF, debes demostrar uso exclusivo profesional, lo que es difícil para autónomos individuales. Los autónomos con actividades de transporte lo tienen más fácil.
5. Teléfono móvil
Si usas tu móvil tanto para trabajo como en privado, puedes deducir el 50% de la factura. Si es un teléfono exclusivamente profesional, el 100%.
6. Material de oficina y equipos informáticos
Ordenadores, impresoras, software, material de oficina... Todo deducible. Los bienes de más de €300 suelen amortizarse en varios años.
7. Formación y cursos
Cualquier formación relacionada con tu actividad profesional es deducible: cursos, libros, suscripciones a plataformas formativas, asistencia a congresos.
8. Seguros profesionales
El seguro de responsabilidad civil profesional y otros seguros relacionados con tu actividad son 100% deducibles.
9. Comidas y dietas con clientes
Las comidas de trabajo son deducibles hasta un límite diario (€26,67 en España y €48,08 en el extranjero) si tienen relación con la actividad y están justificadas con factura.
10. Software y herramientas SaaS
Cualquier suscripción de software para tu negocio es deducible: CRM, facturación, diseño, gestión de proyectos... incluyendo GestorPyme.
Cómo llevar el control
La clave es guardar todas las facturas y clasificarlas correctamente. Un software de gestión como GestorPyme con OCR te permite fotografiar cualquier ticket y que la IA extraiga automáticamente los datos, los clasifique por tipo de gasto y los registre.
Al finalizar cada trimestre, ya tienes todos los datos listos para el modelo 130 (IRPF trimestral de estimación directa simplificada).
Lo que debes evitar
- No deducir gastos sin factura — Un ticket simple puede no ser suficiente en una inspección
- Mezclar gastos personales y profesionales sin justificación
- No revisar el límite de cada deducción — Algunos tienen topes que cambian cada año
Conclusión
Las deducciones son legales, justas y están pensadas para aliviar la carga fiscal de los autónomos. No aprovecharlas no te hace más honrado: solo te hace pagar más de lo que debes.